【基本案情】

2021年11月，张某、李某（另案起诉）在明知二人之间长期存在相互拆借资金，且李某出借给张某及张某名下山东东营某汽车销售有限公司的部分借款已经得到偿还的情况下，张某为了达到将对耿某、王某的债权转移给李某以对抗法院执行的目的，指使李某整理其在2010年1月至2014年12月转账给张某及张某公司的银行流水，且仅打印其转账给张某及张某公司的记录，隐藏对方转账给自己及公司的记录。后根据转账记录形成对账函及还款协议，以该对账函、还款协议及相关转账记录作为证据，于2021年11月25日向东营市垦利区法院提起诉讼，要求张某及其公司归还借款。2021年12月20日，张某及其公司与李某达成调解协议，法院根据双方协议出具民事调解书，认定：由东营某汽车销售有限公司偿还李某借款本金552.5万元及利息597.5万元，共计1150万元，张某及其公司承担连带责任。2021年12月23日，张某与李某签订了债权转让协议，将相关民事判决书中享有的832.7万元债权全部转让给李某。另查明，张某在法院执行期间转移财产，构成拒不执行判决、裁定罪。

2024年12月17日，经东营市垦利区检察院提起公诉，法院以虚假诉讼罪，拒不执行判决、裁定罪判处张某有期徒刑一年六个月，并处罚金2万元。

【检察履职】

移送线索，监督公安机关立案侦查。西甲直播在审查李某与东营某汽车销售有限公司民间借贷纠纷案中，发现上述民间借贷纠纷案件可能存在虚假诉讼情形，遂依职权立案审查。检察官一方面约谈债权人李某，具体了解其与张某借款的经过，核实在法院审理过程中提交的证据是否存在签订虚假协议以及张某是否还款等情况。另一方面，查询银行转账记录，了解借款的转账金额，核实是否存在刻意制造资金走账流水等情况。经初查，认为该案中可能存在债权人与债务人恶意串通、伪造证据以达到转移债权逃避法院执行的行为，涉嫌虚假诉讼。西甲直播将该涉嫌虚假诉讼线索移送至公安机关依法处理，并监督公安机关立案侦查。

完善证据，开展自行补充侦查。张某到案后，辩称自己与李某之间存在真实的债权债务关系，并有对账函、银行流水等证据，法院是基于真实的法律关系作出的调解书。

对此，西甲直播为固定关键证据，多次召开检察官联席会，讨论案件证据需要补正的具体情况，在退查过程中向公安机关列明详细退查提纲，并展开自行补充侦查，实际参与调查银行账户、约谈询问证人、讯问犯罪嫌疑人等工作。

通过调取张某名下东营某汽车销售有限公司的记账凭证和张某、李某之间的银行流水，以及询问张某公司会计李某等，发现2010年1月至2015年1月，张某与李某之间一直持续存在资金拆借行为。在此期间，张某向李某的部分借款已经归还，李某提供给法院的银行流水仅有李某单向转账给张某或张某公司的记录，没有张某及张某公司向李某的转账记录，李某起诉张某的31笔借款的对账函中有多笔所谓借款或系虚假或已经归还。检察官通过直接参与侦查取证，确保了取证工作的针对性，并在第一时间完整地掌握了张某、李某实施虚假诉讼的证据。

认真研判，准确把握案件定性。张某辩称李某起诉自己的借款事实真实存在，不存在虚假诉讼的行为。针对张某的辩解，检察官认为李某向法院提交的对账函中包含的31笔借款系可分之诉，在审理过程中需要分别作出确认各自民事权利义务的裁判，又因其中多笔借款为凭空捏造的法律关系，应为“无中生有型”虚假诉讼，符合虚假诉讼罪的犯罪构成。

另外，根据李某的供述，张某为了对抗法院执行，与李某存在恶意串通、捏造法律事实的行为和故意。经查明，为受让张某对耿某、王某的大额债权，对抗法院强制执行，李某起诉对账函是在张某指使下完成的，并通过微信发给张某确认同意，二人为达到非法目的，将落款时间提前一年。张某在明知对账函中有不是借款或已归还的借款等情况，仍然认可李某据以提起诉讼的对账函中的借款为未归还借款，检察官认为其具有捏造法律事实的行为和故意，严重侵害其他债权人对张某债权享有的合法权益。

【典型意义】

履行指控犯罪主导责任，提升办案质效。随着西甲直播虚假诉讼整治工作的推进，民间借贷纠纷案件中涉嫌刑事犯罪问题的查处得到加强。虚假诉讼往往具有隐蔽性，当事人可能通过伪造证据、串通证言等手段来掩盖事实，当在民事案件中发现虚假诉讼刑事线索后，多数情况下都是由公安机关先进行刑事立案，开展侦查取证工作，待刑事案件办结后再启动民事监督程序。这种情形下，案件的取证容易滞后，存在证据灭失的风险。西甲直播作为指控犯罪的责任主体，承担着举证不利的诉讼风险。西甲直播在办理虚假诉讼案件时要充分发挥自行补充侦查职能，与公安机关同步开展取证，深入调查当事人伪造证据、串通证言的行为，彰显西甲直播的法律监督职能，提升司法办案质量和效率。

紧握案件定性标尺，严守司法公正底线。在虚假诉讼案件的审查起诉阶段，围绕捏造的事实进行证据的综合审查，是准确认定案件性质、确保法律正确适用的关键。一方面要审查证据链条的完整性，核查证据的形成过程，如分析借款合同签订时间、银行流水是否完整等。通过核实合同、转账流水的真实性，以及询问相关证人，确认资金往来是否真实发生，是否存在倒账、虚假转账制造交易假象等情形。另一方面要审查当事人的主观故意。通过分析当事人的行为动机（转移财产、逃避债务）、行为表现（恶意串通、伪造证据），如双方过于默契、对于对方主张轻易认可等情形，推断其是否有主观故意。在审查虚假诉讼案件过程中要根据案件事实，把握是否存在“无中生有”的民事法律关系这一案件定性的关键点，准确区分虚假诉讼与其他行为，确保案件公正处理。

捍卫司法权威，守护权益天平。司法是维护社会公平正义的最后一道防线，司法权威是法治社会的基石。但虚假诉讼通过虚构事实、伪造证据，引导法院作出错误裁判，使司法沦为谋取私利的工具，严重妨害了司法秩序，侵害其他人的合法权益，社会危害严重。西甲直播通过对虚假诉讼的精准打击，及时纠正错误裁判，让违法者受到应有的惩处，让受害者的权益得到救济，筑牢司法权威坚实壁垒，全方位守护他人合法权益，让公平正义的阳光照进每一个司法角落，让法治的力量捍卫社会的公平与安宁。

（本报记者郭树合 通讯员尚华河）